De Wwft is de afgelopen jaren enorm in beweging geweest, onder meer door de implementatie van de vierde anti-witwasrichtlijn en de wijzigingen op basis van de vijfde anti-witwasrichtlijn.
Op deze pagina leest u alles over de Wwft en de naleving van deze wet.
Download dan gratis ons e-book Wwft!
In de Wwft worden verschillende beroepsgroepen benoemd als ‘poortwachter’ in de strijd tegen witwassen en de financiering van terrorisme. Dit zijn voornamelijk beroepsgroepen die te maken hebben met grote financiële transacties. Gezamenlijk hebben alle poortwachters de taak om de integriteit van de financiële sector te waarborgen en deze duurzaam te verbeteren.
ComplyNow is gespecialiseerd in het leveren van Wwft-gerelateerde diensten aan de volgende branches:
De bovenstaande branches zijn niet de enige branches die onder de Wwft vallen. Een volledige lijst is te vinden op de website van FIU-Nederland. Staat uw branche niet in de bovenstaande lijst maar wel op de website van FIU? Neem dan vrijblijvend contact met ons op om te bespreken wat we voor u kunnen betekenen.
Wat de Wwft precies voor u betekent, is afhankelijk van de leidraden die op uw branche van toepassing zijn. Echter, bijna alle Wwft-plichtige instellingen moeten enkele standaard checks en controles uitvoeren.
Het onderstaande overzicht laat de belangrijkste verplichtingen vanuit de Wwft zien, gevolgd door de oplossingen die ComplyNow hiervoor biedt:
Met Wwft Compleet, hét abonnement voor de naleving van de Wwft, bent u volledig Wwft-compliant. En dat voor slechts 75 euro per maand, exclusief btw.
Witwassen is het ‘legaal maken’ van illegaal verkregen vermogen. Dit wordt gedaan door bijvoorbeeld het fictief verhogen van de omzet of door slimme interacties met buitenlandse bedrijven.
Financiering van terrorisme is het beschikbaar maken van vermogen voor terroristische organisaties. Transacties naar een politiek prominent persoon uit een land waar terrorisme actueel is, zouden bijvoorbeeld een aanwijzing kunnen zijn van de financiering van terrorisme.
De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) heeft als doel te voorkomen dat illegaal verkregen gelden worden witgewassen of terroristische activiteiten worden gefinancierd.
Ja, ook eenmanszaken moeten aan de Wwft voldoen. Als gevolg van de poortwachtersfunctie zijn ook natuurlijke personen, zoals eenmanszaken, verplicht om de regels van de Wwft te volgen. Enkele aanvullende vereisten binnen de Wwft, zoals de verplichting om een audit- en compliancefunctie in te richten, zijn echter niet van toepassing op eenmanszaken.
In artikel 1 van de Wwft wordt opgesomd welke instellingen onder de Wwft vallen. Dit zijn onder meer makelaars, notarissen, belastingadviseurs, betaalinstellingen, advocaten, banken, verzekeringsmaatschappijen, intermediairs, accountants, trustkantoren, boekhouders en administratiekantoren.
Twijfelt u of uw instelling onder de Wwft valt? Neem gerust contact met ons op, dan zoeken wij dit voor u uit.
Samen met de AFM, houdt de DNB toezicht op de correcte naleving van onder meer de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). Om de Wwft te handhaven, heeft de DNB enkele instrumenten tot zijn beschikking. Eén daarvan is de bestuurlijke boete. Wordt uw instelling gecontroleerd op de naleving van de Wwft en blijkt u niet aan alle verplichtingen te voldoen, dan kunt u een boete verwachten.
Op de website van DNB leest u alles over de rol van de DNB en de hoogte van eventuele boetes.
Het cliëntenonderzoek is een onderzoek naar de partij waarmee u zaken doet. De Wwft (Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme) bepaalt dat alle Wwft-plichtige instellingen dit onderzoek moeten uitvoeren voordat ze een relatie (in de vorm van een in- en/of verkoop) of opdracht met een nieuwe partij aangaan of voordat zij diensten aan zakelijke relaties leveren.
Met het cliëntenonderzoek gaat u na of uw nieuwe relatie een verhoogd risico op witwassen of de financiering van terrorisme met zich meebrengt. Is dit het geval? Dan is het aan te raden om de relatie niet aan te gaan of extra zorgvuldig te monitoren.
Een UBO is een ‘ultimate beneficial owner‘ of uiteindelijke belanghebbende van een bedrijf of organisatie. Wwft-plichtige instellingen moeten de identiteit van de UBO(‘s) vaststellen bij het aangaan van een nieuwe zakelijke relatie.
Het UBO-register is een database met alle UBO’s (ultimate beneficial owners) van Nederlandse bedrijven. Het register is op 27 september 2020 binnen de KVK-omgeving toegevoegd en bijna alle ondernemingen krijgen tot 27 maart 2022 de tijd om hun UBO’s hierin te registreren.
Sinds de inwerkingtreding van het UBO-register zijn Wwft-plichtige instellingen bij het aangaan van een nieuwe relatie onder meer verplicht om de inschrijving van de UBO’s in het UBO-register te controleren. Deze stap maakt deel uit van het cliëntenonderzoek.
Een PEP is een politiek prominent persoon (politically exposed person). Wanneer een persoon kan worden gekwalificeerd als PEP, brengt deze mogelijk een hoger integriteitsrisico met zich mee. Dit heeft invloed op de uitkomst van het cliëntenonderzoek en het wel of niet aangaan van een relatie.
Een onderneming moet beleid, procedures en maatregelen hebben voor het herkennen van ongebruikelijke transacties en het doen van meldingen bij FIU-Nederland. De meldprocedure wordt uitgebreid uitgelegd op de website van FIU-Nederland.
